خامساً : قسم الودائع والتوفير

أولاً:- الودائع

عبارة عن ودائع نقدية يودعها العميل لدى البنك في حساب خاص بفائدة معينة لأجل معين وهذا يعني أن رأسمال البنك التجاري يتكون من قسمين هما، رأسماله الخاص إضافة إلى الأصول التي يتسلمها من الغير ، كما لا يجوز للعميل سحب هذه الوديعة إلا في نهاية المدة المتفق عليها التي تكون عادة ستة أشهر أو سنة. ويرجع ذلك إلى أن الأموال التي تودع لدى البنك لأجل تصبح جزءاً من الأموال النقدية للبنك كما أشير في أعلاه والتي تؤدي إلى زيادة قدرته على الإقراض إلى الغير.

وتختلف الودائع طبقاً لحق المودع في السحب وأهمها ما يلي :

A- ودائع تحت الطلب

وهي الحسابات الجارية التي تم مناقشتها في فصل سابق، وقد يحصل صاحب هذه الوديعة على فائدة معينة إذا ازداد رصيد حسابه عن مبلغ معين ولكن في معظم المؤسسات المصرفية لا يكون لهذه الودائع فوائد نظراً لأنه في إمكان صاحبها سحبها في أي وقت يشاء.

B ـ ودائع ذات أجل ثابت

وهي الودائع التي لا يمكن سحبها إلا بعد انقضاء أجل معين متفق عليه وفي هذه الحالة يحصل المودع على فائدة معينة على قيمة الوديعة وحسب تعليمات كل بنك، وهنا تزداد حرية البنك في استخدام هذه الودائع في منح القروض والتسهيلات الائتمانية.

C ـ ودائع بإخطار سابق

وهي الودائع التي يودعها العملاء لدى البنك بفائدة عالية نسبياً ولكنها أقـــــل من الفائدة على الودائع ذات الأجل الثابت، وبإمكان العميل سحب الوديعة أو جزءاً منها من خلال إشعار البنك بذلك بفترة معينة كان تكــون أسبوع مثلاً وحسب الاتفاق مع البنك المعني.

إجراءات نظام العميل للودائع

1- يقوم العميل بتنظيم استمارة الإيداع والموضح فيها شروط الإيداع والمبلغ والمدة ... الخ.

2 ـ يقوم الموظف المختص بمليء قسيمة الإيداع لحساب الودائع.

3- يتولى أمين الصندوق (القبض) تحصيل المبالغ من العميل ويسلم إليه وصـل الإيداع.

4- يقوم الموظف المختص في قسم الودائع بتسجيل الوديعة في سجل الودائع الذي تسجل فيه جميع بيانات الوديعة من مبلغ ومدة وسعر الفائدة.

5- عند انتهاء المدة المتفق عليها يقوم العميل بتقديم وصل الإيداع إلى الموظف المختص والذي يتولى بدوره تنظيم صرف مرفقاً به وصل الإيداع لتعزيز عملية الصرف ثم تؤشر العملية في سجل الودائع.

السجلات والمستندات المستخدمة

1 ـ سجل عمليات الودائع وخلاصة الحركة اليومية.

2 ـ بطاقات العملاء

3 - مستندات القيد المدينة والدائنة.

4 ـ مستندات القبض وقسائم الإيداع .
5 ـ ملفات العملاء وطلبات التحويل وأوامر الدفع.